目　录

第一部分　部门预算基本概况

一、部门机构设置情况

二、主要职责

第二部分　2018年度部门预算情况说明

第三部分　名词解释

附件： 2018年度部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、支出经济分类汇总表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算情况表

十、政府采购汇总表

第一部分 市审计局部门预算基本概况

一、部门机构设置及人员构成情况

平顶山市审计局2018年部门预算为本级预算。目前，市审计局机关内设16个科室。市审计局编制92人，其中：行政编制80人，事业编制12人；在职人员81人，离退休人员49人。

   二、主要职责

主要职责是：主管全市审计工作；参与起草全市审计、财经方面的规章草案；向市政府提交年度市级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚建议；按规定对市管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；负责对与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；督促纠正和处理审计发现的问题，指导监督依法属于审计监督对象的单位内部审计工作；依法领导和监督县（市、区）审计机关的业务；组织审计市政府驻外非经营性机构的财务收支；在全市审计领域指导和推广信息技术应用，参与建设国家审计信息系统等。

第二部分 市审计局部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

2018年收、支总计均为1230.5万元，与2017年相比，收、支总计均增加173.9万元。主要原因：项目支出较上年有增加。

二、收入预算说明

2018年收入预算1230.5万元，其中：财政拨款收入1155.2万元；部门结转资金75.4万元。

三、支出预算说明

2018年支出预算1230.5万元，按用途划分为：工资福利支出903.5万元，占73.3%；商品服务支出94.5万元，占7.7%；对个人及家庭的补助77.2万元，占6.3%；项目支出156.3万元，占12.7% 。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

2018年一般公共预算收支预算1155.2万元，与2017年相比，一般公共预算收支预算增加98.6万元，主要原因：项目支出较上年有增加。

五、一般公共预算支出预算情况说明

2018年一般公共预算支出年初预算为1230.5万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出847.1万元；社会保障和就业（类）支出188.9万元；医疗卫生（类）支出59.4万元；住房保障（类）支出59.7万元。

六、支出预算经济分类情况说明

2018年预算支出1230.5万元，其中：人员经费1030.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助支出；项目支出125万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新和其他支出；

七、三公经费增减变化原因说明

2018年 “三公”经费公共预算45万元。其中：

（一）因公出国（境）费预算0万元，预算数比2017年持平。占“三公”经费总额的0.00%。

（二）公务用车运行维护费预算35万元，预算数比2017年持平。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，进一步规范公务用车制度，严格控制公务用车范围，主要用于日常公务发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务用车购置0万元，预算数比2017年持平。占“三公”经费总额的77.78%。

（三）公务接待费预算10万元，预算数与2017年持平，占“三公”经费总额的22.22%。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

部门2018年政府性基金预算支出0万元。

九、国有资本经营预算情况说明

部门2018年国有资本经营预算支出0万元。

十、政府采购情况说明

2018年，政府采购预算安排28.6万元，主要用于办公设备、办公用品购置。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费预算

2018年，机关运行经费支出预算94.5万元，主要用于办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、水、电、暖、物业管理等运行维护费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购支出预算

2018年，政府采购预算安排28.6万元，主要用于办公设备、办公用品购置。

(三)关于预算绩效管理工作开展情况说明

2017年，我单位对1个项目进行了预算绩效评价，项目名称是政府投资项目专项审计，涉及资金25万元。市审计局2017年政府投资项目专项审计经费使用情况及取得的成效，发现政府投资项目专项审计经费管理中存在的问题，为加强财政支出的规范化管理，提高政府投资项目专项审计经费资金的使用效益。通过政府投资项目审计，发现建设项目工程领域违纪违规问题，特别是跟踪审计过程中，及时发现工程建设管理中存在的招投标不规范、未按设计要求施工等违规问题，确保工程质量、进度和效益。

2018年，我单位拟组织对2个项目进行预算绩效评价，项目名称一个是政府投资项目专项审计，涉及资金25万元；另一个是稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计，涉及资金25万元。

（四）国有资产占用情况。

2017年期末，我单位实际共有车辆3辆，其中：一般公务用车3辆。

（五）专项转移支付项目情况

我单位2018年没有专项转移支付项目。

第三部分名词解释

一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入省级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

八、机关运行经费：是指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

平顶山市审计局

2018年10月15日

相关附件：2018.10.12 预算公开表(加结转)42平顶山市审计局 上报.xls