平顶山市第十六中学财务管理制度

1. 认真贯彻执行国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”， 维护财政法规、财经纪律，保护国有资产的安全。

2. 会计人员应当按照《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》，《中小学校财务制度》等要求建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

3. 学校的经济活动由单位法人代表负责，财务人员协助主管校长、校长管理学校日常财务工作,在上级财务部门的领导下，统一处理各项财务工作。

4. 编制和执行学校的各项财务计划，拟定学校具体财务管理制度，做好记账、算账、报账工作。坚持“量入为出、收支平衡”的原则编制单位预算，精打细算，厉行节约，合理分配，提高资金使用效率。

5. 学校出纳人员要认真管理好学校的现金、票据。严格执行财务制度及报销手续，认真履行出纳岗位制度所规定的各项职责。

6. 财务人员应当认真做好学校各项资金的管理工作。认真审核学校的各项财务收支凭证，各种凭证内容必须真实完整。财务人员有权拒绝受理不符合财务规定的业务，不做假账，不设账外账，不设小金库严禁乱收费。  

7. 妥善保管各种财务会计档案，未经领导同意不得向外人提供、传阅、复印会计资料。

                        2019年6月1日

平顶山市第十六中学财务报销制度

一、财务报销原则

财务报销坚持“依法据规、先批后审、权责结合、民主理财”的原则，实行“一支笔”校长审批制度，审批人对其签批的财务开支业务的真实性、合法性和效益性负主要责任。

二、 财务报销凭证要求

原始凭证必须符合国家有关法规制度的规定，内容完备真实，不得伪造、变造、涂改、虚开发票。记账凭证由会计人员根据有关制度规定和审核后的原始凭证填制，做到摘要清楚、账务处理准确完整，

各种报表准确无误。

三、财务报销程序

1、验收。所有支出必须经验收人签字，物品类由仓库保管员验收，由使用部门领出。工程类由验收小组验收，其它支出由相关人员验收。会议、培训、出差需附相关文件和审批手续。

2、报销。所有支出必须带合格发票和审批计划，按以下程序进行：

会计验票稽核加盖方章-----经办人、验收人签字---主管财务副校长签字---校长签字---出纳付款，手续不全者不予报销。

四、资金使用方式。

严格执行公务卡制度，减少现金使用量，因特殊情况不能使用公务卡结算的，应报财务室审核同意。消费人员要及时报账，限额以上的严格执行银行转账制度。

                  2019年6月1日

平顶山市第十六中学物品采购制度

1、学校成立采购领导小组

组长：校长担任       副组长：各位副校长担任

成员：后勤相关工作人员    

采购组成员要严格职能，认真学习，严格执行《学校财务制度》

和《政府采购制度》，严格按照计划和政策要求进行采购。

2、在物品采购前，必须按照要求提出购买计划，经批准后方可实施经济活动。审批程序为：各部门主任------分管校长-----后勤校长-----校长。大额资金，由部门分管校长提请校办公会集体研究审批。计划审批后由采购小组成员实施，没有审批计划者一律不得报销。

3、采购小组负责全校的物品采购工作。大宗物品的采购要实行政府采购，严格按照程序进行，日常物品采购要两人以上同行（专用物品可由使用部门相关人员随从），采购工作要科学、合理，增强透明度。采购前，应做好市场调查， 充分掌握欲购物品的性能、价格，货比三家，努力做到货真价实，物美价廉。

4、采购人员根据审批后的计划实施采购，购回的物品由保管员负责验收，质次价高物品一律不予验收，不予报销。工程类实行过程监督，完工后由采购小组成员或相关技术人员验收签字。

5、采购人员必须提供符合要求的票据，及时到财务报销，做到账款清楚明白，准确无误。

2019年6月1日

平顶山市第十六中学物品保管制度

1、办公用品由学校后勤派专人负责保管。办公用品的保管与采购人员分别担任，各负其责，不得一人双兼。

2、 库存办公用品的种类和数量要科学确定， 合理控制。 常用、 易耗、 便于保管和适于批量采购的办公用品可适量库存。要避免不必要的储存或过量积压，确保供应好、周转快、消耗低、费用省。

3、批量购入的办公用品应即时入库存储，物品采购员和仓库保管员要搞好验收交接，在办公用品入库登记本上如实登记。

4、加强对办公旧物的管理。阶段性使用和暂时闲置的物品要妥善保管，随时待用；替换下的各类办公设备交由总务室保管，总务室要及时回收，修旧利废，充分利用。

5、定期进行办公用品库房盘点，确保帐物相符。随时掌握库存物品的数量、质量和需求情况，适时增加库存，保障供给。

2019年6月1日

平顶山市第十六中学物品领取制度

1、领取的原则：工作任务清楚，使用目的明确。一次一领，随用随领，用多少领多少，专领专用。

2、领取的审批：领取人在领取物品前，首先填写物品领取申请表，经相关领导批准后方可到仓库领取。领取时领取人须在《办公用品领取登记薄》上登记，写明领取物品名称、数量、日期并签字。领取非库存、专门采购的办公用品时，领取人须在购物发票上签字。

3、仓库保管员要恪尽职守，坚持原则，照章办事。坚持经费节约原则，严格控制办公用品的领取数量和次数，禁止滥领乱用，保证办公需要。

4、对于消耗品，可根据历史记录和经验法则设定领取基准。明显超出常规的申领，领取人应作出解释。

2019年6月1日